Reducerea taxei la export simplificată: Un ghid practic pentru echipele non-financiare

Fără teorii complexe – doar pași practici pentru a obține corect rambursarea TVA-ului la export și a evita greșelile costisitoare.

Public țintă:Vânzări, Achiziții, Operațiuni, Management – ​​oricine din afara echipei financiare.

Scop:Înțelegeți procesul, luați măsurile corecte, evitați capcanele comune și sprijiniți echipa financiară pentru a asigura rambursările fără probleme.

Cuprins

1. Ce este o reducere a taxei la export – și de ce ar trebui să vă pese?

2. Comerciant vs. Producător: Care este diferența dintre regulile de rambursare?

3. Cele 3 condiții obligatorii pentru o rambursare.

4. 3 Sarcini cheie pentru personalul non-financiar (cele mai importante!)

5. Biroul E-Tax: Unde să faceți clic

6. Top 5 capcane pe care trebuie să le eviți

7. Întrebări frecvente: Răspunsuri rapide la întrebări frecvente

8. Parcursul unei declarații vamale

9. 3 reguli de aur pentru a nu te pierde niciodată

I.  Ce este reducerea taxei la export – și de ce ar trebui să vă pese?

Simplu spus: guvernul rambursează TVA-ul plătit pentru bunurile achiziționate sau produse pe plan intern. Nu este profit - este bani înapoi!

Ce se rambursează:TVA plătită în timpul achiziției sau producției interne
De ce este oferit:Pentru a crește competitivitatea exporturilor prin eliminarea costurilor fiscale interne

De ce contează pentru tine:

●Banii reali sunt cei care sporesc profitul companiei

●Ajută la oferirea de prețuri mai competitive pentru a câștiga comenzi din străinătate

●O coordonare fluidă înseamnă rambursări mai rapide și un flux de numerar mai bun

IIComerciant vs. Producător: Care este diferența?

al III-leaCele 3 condiții obligatorii pentru o rambursare

1. Tipul entității: Trebuie să fie plătitor general de TVA (contribuabilul la scară mică nu este eligibil)

2. Dovada exportului: Bunurile trebuie exportate fizic, iar datele vamale sincronizate cu sistemul e-Tax

3. Documentație:

◦ Factură specială cu TVA valabilă pentru achiziție

◦ Factura trebuie să fie marcată „Pentru rambursare la export” – nu este utilizată pentru compensarea TVA-ului intern

◦ Plată primită și chitanță bancară obținută

IV. 3 Sarcini cheie pentru personalul non-financiar (Cele mai importante!) )

1. Acuratețea declarației vamale

Codul HS, numele produsului, specificațiile, cantitatea – fiecare cuvânt contează. O singură greșeală de scriere poate bloca rambursarea.

2. Documentele trebuie să fie consecvente

Contract, factură comercială, listă de ambalare, declarație vamală – toate 4 trebuie să corespundă exact.

3. Colectarea plăților la timp și conformă

Suma primită nu trebuie să devieze cu mai mult de ±5% față de valoarea declarată. Discrepanțele mai mari necesită explicații.

V. Biroul E-Tax: Unde să faceți clic (versiune rapidă)

1. Conectați-vă laBiroul de Taxe Electronice

2. Accesați: „我要办税„→”出口退税管理„

3. Selectați intrarea corectă pentru comerciant sau producător

4. Sistemul preia automat datele vamale

5. Potrivirea facturilor de achiziție (doar pentru comercianți)

6. Faceți clic mai întâi pe (Autoverificare) – dacă nu există erori, trimiteți

7. Aprobat → banii ajung în contul companiei

VI. Top 5 capcane pe care trebuie să le eviți

1. Cod HS greșit → Rată de rambursare greșită sau respingere

2. Neconcordanță între factură și declarație → Eroare semnalizare sistem

3. Cerere întârziată → Termen limită nerespectat = impozitat ca vânzare internă

4. Omiterea autoverificării → Erorile cauzează întârzieri

5. Documente incomplete sau probleme de plată → Întârzieri sau refuzuri

VII.. Întrebări frecvente: Răspunsuri rapide la întrebări frecvente 

1. Întrebări generale (atât pentru comercianți, cât și pentru producători)

Î1:Ce se întâmplă dacă codul HS este greșit?

A: Verificați de două ori în Ghișeul Unic înainte de a declara. Dacă este greșit, solicitați corectarea datelor la vamă și resincronizarea acestora.

Î2:Ce se întâmplă dacă ratez termenul limită?

A: Cererile trebuie depuse până la termenul limită de depunere a declarației de TVA din aprilie, anul următor. Întârziat = impozitate ca vânzări interne.

Î3:Pot primi în continuare o rambursare dacă suma plății diferă de cea din declarație?

A:Diferențele mici (±5%) sunt în regulă. Mai mult decât atât necesită o explicație scrisă cu documente justificative.

Î4:Cum verific rata de rambursare pentru 2026?

A:Conectați-vă la modulul de rambursare a exporturilor e-Tax și căutați după codul HS de 10 cifre. Ratele se schimbă anual – mențineți-vă actualizată lista de coduri.。

2. Numai pentru comercianți

Î1:Un export, mai multe facturi de achiziție – cum se declară?
A:Folosește același lucru关联号(număr de referință). Potriviți denumirea produsului, codul HS și cantitatea totală.

Î2:Pot folosi aceeași factură pentru deducerea internă și rambursarea la export?
A: Nu. Facturile pentru rambursarea la export trebuie marcate „用于出口退税„. Consumul intern și cel de export trebuie să fie separate.”

Î3:Mai multe articole într-o singură declarație vamală – cum se introduc?
A: Introduceți articolele de export ca 001, 002, 003 – asociați fiecare cu propria factură de achiziție folosind numărul de referință.

3.Fsau Numai producători

Î1:Pot producătorii să utilizeze metoda mai simplă de rambursare?

A: În mod normal, nu – doar dacă se utilizează o agenție și se emite o factură specială „Utilizare specială pentru agenția de rambursare a taxelor”.

Î2:Vor fi auditați la fața locului candidații care aplică pentru prima dată?

A: Probabil că da. Pregătiți dovada capacității de producție (facilități, echipamente, asigurări sociale pentru angajați etc.) pentru a accelera lucrurile.

Î3:Cum se separă TVA-ul achitat în intrări pentru vânzările interne și cele la export?

A: Nu este nevoie să se separe strict. Sistemul alocă banii în funcție de raportul de vânzări, dacă acesta nu este clar distinct.

Î4:Ce se întâmplă dacă ratez termenul limită pentru procesarea verificării tranzacției și radierea acesteia?

A: Viitoarele rambursări vor fi suspendate până când acest lucru va fi finalizat.

VIII. T.Parcursul unei declarații vamale

IX3 reguli de aur pentru a nu te pierde niciodată

1. Întocmește declarația vamală corect – și ai parcurs jumătatea drumului

2. Potriviți facturile corect – și ați ajuns pe o poziție solidă

3. Verificați întotdeauna înainte de a trimite – evitați capcanele, fiți plătit rapid

Gând final:

Rambursările nu sunt dificile – dar detaliile contează. Pune-ți lucrurile corect, iar banii vor veni!